O gerente de vendas do fornecedor, Sr. Ali Sadiq, testemunhou que recebeu o documento P/292 por fax de Araldo Friese. Não há contestação de que este foi um documento falsificado que não foi apresentado pelo Mizrahi Bank, e o homem do banco, Haim Lerner, testemunhou sobre isso.
O próprio Ephraim Meir, que possui dois números de telefone e fax, mora no assentamento de Beit El, e testemunhou que recebeu duas ligações em inglês fluente e com sotaque francês. Segundo ele, Foi o réu 1 quem o procurou com um pedido para atender as ligações telefônicas do exterior relacionadas às transações de importação.
No diário do réu 1 (P/263), é mencionado o nome de Ephraim Meir e da empresa "Ahavat Eitan Beit-El Ltd.", e o mesmo número de fax que constava no documento falsificado.
A acusação não aceita totalmente a versão de Ephraim Meir, que alegou que, à questão de saber se o banco estava envolvido, ele respondeu negativamente. De acordo com a abordagem da promotoria, é razoável supor que ele cooperou com os réus e confirmou aos porta-vozes estrangeiros que se tratava de um banco.
Outra alegação feita pela acusação foi que o réu 3, Araldo Frizzi, havia se complicado em relação à entrega da carta falsificada, que se pretendia ser uma carta autêntica do Banco Mizrahi.
Quanto à alegação sobre a falsificação de selos de recibo bancário, argumentou-se que, como havia documentos para a cobrança que deveriam ser preparados para a portaria do banco, os selos do Banco Árabe foram falsificados para imprimir os selos do recibo nos documentos de cobrança.
Os réus apresentaram ao corretor alfandegário uma cópia de um documento de transporte aéreo com um selo adicional do Banco Árabe, e assim as mercadorias poderiam ser liberadas. Sobre o fato de que se tratava de um selo de sinalização falsificado e a falsificação de duas assinaturas de signatários autorizados do Banco Árabe, testemunhou o assessor jurídico do banco, Naim Fadel. A testemunha também apresentou exemplos das assinaturas dos signatários autorizados do banco, que não são idênticas às assinaturas carimbadas nos conhecimentos de embarque.