Segundo a versão do Réu 5, Roberto Wagman, ele foi informado pela Piccolo Line Ltd., e de fato pelo Réu 6, Yigal Fadlon, de que a empresa não podia continuar importando produtos Opsa devido ao excedente do estoque de produtos dessa empresa.
Portanto, e para não perder a franquia em sua posse como importador exclusivo dos produtos Opsa, ele cedeu os direitos de importação à OPCI, que era representada por Uri Resch.
De acordo com essa versão, quando o réu 6, Yigal Fadlon, proprietário da Piccolo-Line Ltd., soube que outra parte importava produtos Opsa, ele apressou-se em comprar os produtos importados, preocupado que houvesse uma importação paralela, que poderia levar a uma guerra de preços.
A acusação alega que esta é uma versão falsa, já que as mercadorias alvo da oitava acusação foram encomendadas à Opsa, de acordo com quantidades e acordos com a Piccolo-Line, quando a OPCI, assim como as empresas Sevilha, Danidov e PLANAS, não tinham ligação com os pedidos.
As faturas de importação foram enviadas em nome da Danidov Ltd., com contas de fornecedores vinculadas a elas em nome da PLANAS, que foi apresentada como fornecedora dos produtos. Nem é preciso dizer que, mesmo segundo a versão em que o pedido foi feito pela OPCI, não há dúvida de que o importador não é a Danidov, e não há disputa de que o fornecedor não é a PLANAS.
Foi o Réu 6, Yigal Fadlon, quem agiu, para liberar os bens, apresentando uma procuração da Danidov Ltd., que lhe foi concedida pelo Réu 1.
Após a liberação das mercadorias e o pagamento reduzido dos impostos de importação, as mercadorias foram adquiridas pela Piccolo-Line, da Sevilla Trading Ltd., com pagamento de faturas fiscais e com cheques em dinheiro.
A promotoria alega que cheques em valor igual ao valor dos impostos omitidos não foram apresentados para pagamento algum. Dessa forma, a acusação alega que os réus cometeram fraude contra as autoridades fiscais, apresentando uma falsa declaração de que as mercadorias foram compradas em Israel pela empresa Piccolo Line, somente após terem sido liberadas da alfândega, sem que os proprietários dessa empresa estivessem ligados aos atos fraudulentos contra as autoridades fiscais.