A suposta fraude diz respeito a um documento que se apresenta como uma conta pro forma do fornecedor TriStar Electronics Pte. Ltd, Singapura.
Este é o documento 3876 B/143, que é feito no formato das contas falsificadas, que foram anexadas a todos os registros de importação que são o objeto da acusação.
O propósito da falsificação foi esclarecido no depoimento de Alon Granot e, segundo ele, ele realizou todas as ações na conta, incluindo obter aprovação do Banco Mizrahi para transferir um adiantamento de $3.000 ao fornecedor, a pedido do réu 1, como parte do pagamento de suas dívidas com esse réu.
Assim, segundo a abordagem da acusação, foi estabelecida a base da intenção de receber qualquer coisa por meio do documento falsificado e, após a transferência da moeda estrangeira para o exterior, o elemento do recebimento foi comprovado.
O elemento de fraude foi provado pelo fato de que a conta pro forma era falsa e falsificada, e pela prova da entrega da conta e do pedido de transferência do dinheiro, conforme essa informação.
À luz do exposto, a promotoria busca condenar o réu também pelo crime de recepção fraudulenta, embora, como declarado, esse crime não tenha sido atribuído ao réu 1, em primeiro lugar.
Em resumo, a promotoria busca condenar o réu 1 por cometer seis infrações de falsificação de documento com a intenção de obter algo por meio dele em circunstâncias agravadas, seis infrações por uso de documento falsificado e seis infrações por violação da Portaria Alfândega. Isso se resume à falsificação das contas do fornecedor e ao seu uso relacionados a eles.
No que diz respeito à apresentação de recibos de importação falsos, a promotoria busca condenar o réu por seis infrações de apresentação de fatura falsa, seis infrações de engano a um funcionário alfandegário em um detalhe específico que possa prejudicar o desempenho de suas funções, seis infrações de evasão ao pagamento de direitos aduaneiros a serem pagos e seis infrações de fornecimento de informações incorretas ou imprecisas sem uma explicação razoável.