A acusação alega que por trás da submissão das listas, às quais as contas de vendas falsificadas estavam anexadas, está o réu 1, pelo menos como autor conjunto. Isso porque ele sozinho preparou as falsas contas do PLANAS, e foi ele quem agiu em nome de Schloss, que foi falsamente apresentado como importador das mercadorias. Além disso, a acusação se baseia no fato de que, nesta transação, as faturas da empresa de Marig, que afirma ser uma empresa de palha, também foram usadas pelo réu 1 para suas necessidades criminais.
Mesmo sem abordar, neste estágio, as conexões do réu 1 com a empresa de Marig, determino, com base nas provas apresentadas a mim, que foi o réu 1 quem esteve por trás da apresentação dos documentos falsos, destinados à liberação das mercadorias que são objeto da décima segunda acusação, enquanto reduziam os impostos de importação.
Como afirmei em minhas observações sobre as acusações anteriores, a falsa conta de vendas da PLANAS foi preparada exclusivamente pelo réu 1, e foi ele quem fez questão de apresentar Schloss como uma pessoa envolvida na transação de importação, e também de forma falsa, o que não corresponde à realidade.
O envolvimento do Réu 1 também é descoberto pelo restante das provas, incluindo as declarações de Shlomo Matuk, que agiu em seu nome para comercializar e vender os bens, na maioria dos casos descritos na acusação, como também foi feito nesta acusação.
Mesmo que a liberação dos bens tenha sido feita para a Clinton Electronics Ltd., não há dúvida de que a maior parte do benefício econômico é a favor do réu 1, seja ele que recebeu diretamente o valor da redução nos impostos de importação, ou se isso o ajudou a vender os bens aos consumidores, a um preço mais baixo.
Portanto, determino que o réu 1 cometeu os crimes atribuídos a ele no âmbito desta acusação, quando o valor dos impostos de importação reduzido é de NIS 97.003.
Acusação nº 13
- Nesta acusação, alega-se que foram comprados da Shunde Glanz Electric Appliance Factory Ltd da China, para fornos de micro-ondas, por US$ 40.723,20.
As mercadorias eram liberadas da alfândega por meio de uma licença de importação emitida em nome de Schloss, à qual estava anexada uma conta de vendas da PLANAS, que supostamente era a fornecedora das mercadorias. De acordo com a conta de vendas mencionada, o valor dos produtos é de apenas $30.542,40.