Quarta Acusação (Réus 1, 3 e 4)
- Como parte da quarta acusação, decidi condenar os réus 1, 3 e 4 :
Réus 1 e 3
- Dois crimes de falsificação de documento com a intenção de obter algo por meio dele em circunstâncias agravadas, conforme o artigo 418 da Lei Penal.
- Duas infrações de uso de documento falsificado, sob o artigo 420 da Lei Penal.
- Recebimento fraudulento em circunstâncias agravadas, de acordo com o artigo 415 da Lei Penal.
Apenas réu 1
- Na preparação, transferência e apresentação de uma conta de vendas que supostamente é verdadeira e de fato não é, de acordo com a seção 212(a)3 juntamente com a seção 218 da Portaria Alfandegária.
- Apresentação de registro falso, de acordo com a seção 212(a)4 juntamente com a seção 218 da Portaria da Alfândega.
- Enganar um funcionário alfandegário em um detalhe específico que possa prejudicar o desempenho de suas funções, de acordo com a seção 212(a)6 juntamente com a seção 218 da Portaria da Alfândega.
- Fornecimento de informações falsas ou denúncias com o objetivo de evasão fiscal, em circunstâncias agravadas, de acordo com o artigo 117(b)1 e o artigo (b2) da Lei do IVA.
- Emitir uma fatura fiscal ou documento que se pretença ser uma fatura fiscal, sem efetuar ou comprometer-se a realizar uma transação para a qual a referida fatura ou documento tenha sido emitido, em circunstâncias agravadas, de acordo com a seção 117(b)3 juntamente com a seção (b2) da Lei do IVA.
- Usufruir de outra pessoa, conforme o artigo 441 da Lei Penal.
O réu 1 será absolvido do crime de uso de fraude, astúcia e subterfúgio com o objetivo de evasão ou evasão fiscal em circunstâncias agravadas, conforme o artigo 117(b)8 juntamente com o artigo (b2) da Lei do IVA.
Réu 4
O réu 4 será condenado pelo crime de receber bens obtidos em um crime, conforme o artigo 411 da Lei Penal, e será absolvido, por dúvida, dos outros crimes atribuídos a ele nesta acusação.
Quinta Acusação (Réus 3, 1 e 4)
- Como parte da quinta acusação, decidi condenar os réus 1, 3 e 4:
Réus 1 e 3
- Dois crimes de falsificação de documento com a intenção de obter algo por meio dele em circunstâncias agravadas, conforme o artigo 418 da Lei Penal.
- Duas infrações de uso de documento falsificado, sob o artigo 420 da Lei Penal.
- Recebimento fraudulento em circunstâncias agravadas, de acordo com o artigo 415 da Lei Penal.
Apenas réu 1
- Na preparação, transferência e apresentação de uma conta de vendas que supostamente é verdadeira e de fato não é, de acordo com a seção 212(a)3 juntamente com a seção 218 da Portaria Alfandegária.
- Apresentação de registro falso, de acordo com a seção 212(a)4 juntamente com a seção 218 da Portaria da Alfândega.
- Enganar um funcionário alfandegário em um detalhe específico que possa prejudicar o desempenho de suas funções, de acordo com a seção 212(a)6 juntamente com a seção 218 da Portaria da Alfândega.
- Fornecimento de informações falsas ou denúncias com o objetivo de evasão fiscal, em circunstâncias agravadas, de acordo com o artigo 117(b)1 e o artigo (b2) da Lei do IVA.
- Emitir uma fatura fiscal ou documento que se pretença ser uma fatura fiscal, sem efetuar ou comprometer-se a realizar uma transação para a qual a referida fatura ou documento tenha sido emitido, em circunstâncias agravadas, de acordo com a seção 117(b)3 juntamente com a seção (b2) da Lei do IVA.
O réu 1 será absolvido do crime de uso de fraude, astúcia e subterfúgio com o objetivo de evasão ou evasão fiscal em circunstâncias agravadas, conforme o artigo 117(b)8 juntamente com o artigo (b2) da Lei do IVA.