Terceira Acusação (Réu 1)
- Como parte da terceira acusação, decidi condenar o Réu 1:
- Dois crimes de falsificação de documento com a intenção de obter algo por meio dele em circunstâncias agravadas, conforme o artigo 418 da Lei Penal.
- Duas infrações de uso de documento falsificado, sob o artigo 420 da Lei Penal.
- Recebimento fraudulento em circunstâncias agravadas, de acordo com o artigo 415 da Lei Penal.
- Tentar obter algo fraudulentamente, em circunstâncias agravadas, de acordo com o artigo 415 junto com o artigo 25 da Lei Penal.
- Ao evitar o pagamento dos direitos aduaneiros que devem ser pagos, de acordo com a seção 212(a)1 juntamente com a seção 218 da Portaria Alfandegária.
- Na tentativa de evitar o pagamento dos direitos aduaneiros que devem ser pagos, de acordo com a seção 212(a)1 juntamente com as seções 218 e 219 da Portaria Alfandegária.
- Em dois crimes de preparação, transferência e apresentação de uma conta de vendas que supostamente é verdadeira e na verdade não é, conforme a seção 212(a)3 juntamente com a seção 218 da Portaria Alfandegária.
- Em duas infrações de registro falso, conforme a seção 212(a)4 juntamente com a seção 218 da Portaria das Alfândegas.
- Duas infrações de enganar um funcionário alfandegário em um detalhe específico que possam prejudicar o desempenho de suas funções, de acordo com a seção 212(a)6 juntamente com a seção 218 da Portaria Alfandegária.
- Fornecer informações falsas ou documentos falsos em detalhes importantes, de acordo com a Seção 22(a)1 da Lei do Imposto sobre a Compra.
- Dois crimes de realizar um ato para evitar o pagamento do imposto sobre compras, conforme a seção 22(a)5 da Lei do Imposto sobre Compras.
- Duas infrações de fornecimento de informações falsas com o objetivo de evasão ou evasão fiscal em circunstâncias agravadas, conforme o artigo 117(b)1 junto com o artigo (b2) da Lei do IVA.
O réu 1 será absolvido de uma infração adicional de recebimento fraudulento em circunstâncias agravadas, nos termos do artigo 415 da Lei Penal, e das outras infrações previstas na Lei de Apelação Tributária relacionadas às faturas 30 e 31 emitidas por uma empresa de TIC para Sevilha.