| Tribunal Distrital de Telavive-Jaffa | |
| Processo Civil 262-04-17 Twiga Online in Tax Appeal et al. v. Mizrahi Tefahot Bank Ramat Gan Diamond Tower Branch 20077 | |
| Perante o Honorável Juiz Limor Bibi | ||
| T.A. 262-04-17: | ||
| Os autores: | 1. Toiga Online Ltd.
2. Toiga Media Ltd. Através dos seus advogados, Roy Saluki e Erez Amir |
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| Contra
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| O arguido: | Banco Mizrahi Tefahot Ltd.
Através dos seus advogados, a Sra. Meital Mazuz e Israel Bachar |
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| T.A. 265-04-17: | ||
| Os autores: | 1. Chaim Toledano
2. Licht Holdings Ltd. Através do seu advogado, o advogado Sarig Damari |
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| Contra
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| O arguido: | Banco Mizrahi Tefahot Ltd.
Através dos seus advogados, a Sra. Meital Mazuz e Israel Bachar |
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Julgamento
Antes de dois processos judiciais contra o Banco Mizrahi-Tefahot num recurso fiscal (doravante: o "Banco"). A primeira reclamação é a das empresas Toiga Online num recurso fiscal e da Toiga Media num recurso fiscal (doravante: "os autores" ou "Toiga Online" e "Toiga Media", respetivamente), que girou em torno de um aviso datado de 29 de março de 2017 relativo ao encerramento das contas dos autores mantidas no banco e dos seus números (respetivamente): 460987 aberto a 12 de agosto de 2009 e 438590, que foi aberto a 27 de novembro de 2008. A segunda alegação é a do Sr. Toledano Haim (doravante: "Toledano") e da Lihat Holdings num recurso fiscal (doravante: "Licht"), que girou em torno de um aviso datado de 20 de março de 2017 relativo ao encerramento das suas contas detidas no Banco e dos seus números (respetivamente): 442253 que foi aberto a 8/05/07 e 441982 que foi aberto em 2008.
(Todos os queixosos nos dois processos adiante: "os autores").
Como parte das suas reclamações, que foram ouvidas conjuntamente, os autores pediram ao tribunal que determinasse que as decisões relativas ao encerramento das suas contas eram irrazoáveis, contrárias à lei e, portanto, nulas e sem efeito. Os autores também solicitaram que fosse emitida uma ordem que impedisse o encerramento das contas ou a imposição de restrições abrangentes à atividade nas contas, e que fossem dadas indicações sobre a forma como as contas continuarão a operar a partir de agora.
Introdução;
- O Mizrahi Tefahot Bank, réu em ambos os processos, é uma sociedade bancária que opera de acordo com a Lei Bancária (Licenciamento), 5741-1981 (doravante: a "Lei de Licenciamento Bancário").
- O Autor n.º 1 no Processo Civil 262-04-17 Toiga Online é uma empresa de recurso fiscal constituída em Israel e cujo acionista é uma empresa chamada Paragon EX Limited (doravante: "Paragon EX Limited"), que é uma empresa estrangeira constituída nas Ilhas Virgens e cujo local de residência é nas Ilhas do Maine. Os diretores da Twiga Online, nas datas relevantes do processo, foram: o Sr. Toledano Haim - residente e cidadão israelita - que é, como referido, o autor nº 1 no segundo processo, e o Sr. Floyd Robert Cameron, cuja residência é nas Ilhas Virgens Britânicas.
O Autor n.º 2 no Processo Civil 262-04-17 - A Toiga Media é uma empresa de recurso fiscal que também foi constituída em Israel, cujas ações são igualmente detidas integralmente pela Paragon EX e na qual o Sr. Toledano Haim, nas datas relevantes do processo, serviu como diretor.