A acusação alegava que a conta de vendas mencionada era falsa, já que os bens não foram comprados dessa empresa, mas deveriam ter sido adquiridos do fornecedor por $413.800, sem que essa conta fosse endereçada aJCC Na verdade, é paraPRL.
O conhecimento de embarque falsificado, a fatura falsa de venda e a lista de embalagem das mercadorias foram entregues pelos réus ao corretor alfandegário, Yes-Line, segundo o qual ele elaborou uma fatura de importação, com o valor das mercadorias sendo de $84.050, enquanto o valor real é de $413.800, valor que não foi pago ao fornecedor. O corretor da alfândega pagou impostos de importação reduzidos para os réus.
Devido às informações recebidas previamente das autoridades alfandegárias, as mercadorias foram removidas de sua embalagem original e substituídas por tijolos, de modo que a embalagem das mercadorias era supostamente conter as próprias mercadorias.
O réu 4 recebeu o que se esperava ser a mercadoria, para os réus, por meio de uma empresa de transporte contratada pelo réu 2, acreditando que eles mesmos estavam recebendo as mercadorias.
Nesses atos, os réus falsificavam documentos (um conhecimento de embarque com o selo bancário falsificado e a fatura falsa), os usavam e recebiam as mercadorias fraudulentamente por meio deles, além de uma redução nos impostos de importação, tudo em circunstâncias agravadas. A fatura de venda foi forjada pelos réus para usá-la em fraudes alfandegárias e para disfarçar o fato de que haviam tomado as mercadorias ilegalmente.
Ao declarar o valor das mercadorias inferior ao valor real, os réus reduziram os impostos de importação aos quais teriam sido sujeitos se não fosse pela fraude, e evitaram o pagamento dos impostos de importação no valor total de NIS 226.030.
Argumentos da acusação sobre a sexta acusação
- Essas mercadorias foram liberadas de acordo com uma licença de importação (P/233) em nome do importador, que, segundo a acusação, é a empresa de palha JCC, através do corretor alfandegário "Yes-Line". As mercadorias eram liberadas do agente de carga por meio de um certificado de entrega, baseado em uma cópia do documento de transporte aéreo com um selo falsificado do Banco Árabe.
A acusação observa que o homem da companhia de navegação, Avner Yulzari, testemunhou que a primeira conversão bancária recebida não o satisfez, e por isso ele ligou para Yehoshua Shlosh e disse que aceitaria o conhecimento de embarque junto com a conversão bancária e providenciaria uma transferência adequada. Ele disse que foi abordado por um homem e uma mulher, que se apresentaram como mensageiros de três pessoas, e ele lhes entregou o conhecimento de embarque.