Em um dia de agosto de 1999, as mercadorias foram recebidas em Israel e os documentos de importação foram recebidos no Banco Heights.
A acusação alega que os réus pegaram uma cópia do conhecimento de embarque preparado para a ordem do banco coletor e carimbaram um selo bancário falsificado, sem pagar a contraprestação dos bens, e sem que o conhecimento de embarque fosse resgatado por eles e legalmente transferido em seu favor pelo banco cobrador.
Os réus anexaram à comprovação de embarque falsificada uma conta de vendas no valor de 3.288.800 francos franceses, com um selo falsificado do banco do colecionador.
O conhecimento de embarque falsificado e o comprovante de venda com o selo falsificado foram entregues pelos réus ao corretor alfandegário, "Shai Customs Agents 1997 Ltd.", segundo o qual ele elaborou um registro de importação e pagou os impostos de importação para os réus, e até liberou as mercadorias para eles.
Nesses atos, os réus falsificaram documentos (o conhecimento de embarque com o selo bancário falsificado e a conta de vendas com o selo falsificado), os utilizaram e receberam fraudemente os bens por meio deles, tudo em circunstâncias agravadas. Todos os atos foram cometidos pelos réus juntos e com o objetivo de enganar o fornecedor dos bens.
A acusação também alegava que o réu 4 recebeu os bens sabendo que eles haviam sido recebidos no crime. O réu 4 recebeu do réu 1 uma fatura datada de 14 de outubro de 1999, emitida pela Companhia Savilla, no valor de NIS 2.953.548, pelo fornecimento de 204 computadores, como referência falsa para a compra dos computadores, sabendo que se tratava de uma fatura falsa e fictícia, que não representava uma transação real de venda.
Argumentos da acusação sobre a sétima acusação
- Segundo a acusação, as mercadorias que são objeto da sétima acusação foram liberadas em 1º de setembro de 1999 por meio de um registro falso (P/84), ao qual foi anexado um conhecimento de embarque com um selo de imposto falsificado (P/32).
Shlomo Arsban, gerente do escritório dos corretores alfandegários, testemunhou que foi Yehoshua Chelouche quem cuidou da liberação das mercadorias, e até lhe entregou o conhecimento de embarque com o selo falsificado. Yehoshua Shlosh apresentou a empresa TIC Como empresa sob sua gestão. Yehoshua Shlosh também manteve contato telefônico com David Cohen, gerente do depósito de garantias. O envolvimento do Réu 1 é aprendido pelas palavras de Chelouche em sua conversa gravada com o Réu 3, Araldo Frizzi.