No entanto, não fui convencido de que o réu 4 fosse cúmplice de todo o esquema fraudulento, incluindo a falsificação de documentos e o uso de documentos falsificados, descrito na quarta e até na quinta acusação, e, portanto, acredito que ele deveria ser absolvido dos outros crimes atribuídos a ele no âmbito dessas acusações, devido à dúvida.
Em resumo: condeno os réus 1 e 3 por dois crimes de falsificação de documento com a intenção de obter algo por meio dele em circunstâncias agravadas, conforme o artigo 418 da Lei Penal. Aqui também, as circunstâncias agravantes residem na grande sofisticação que os réus demonstraram no alcance da prática do crime e no grande valor financeiro envolvido nela.
Os réus 1 e 3 serão condenados por dois crimes de uso de documento falsificado, conforme a Seção 420 da Lei Penal.
Além disso, os réus 1 e 3 devem ser condenados pelo crime de recebimento fraudulento em circunstâncias agravadas, conforme o artigo 415 da Lei Penal, por receberem os bens sem pagar por eles. Aqui também, estamos lidando com uma condenação por apenas um crime, e não por dois infrações solicitados pela promotoria.
Apenas o réu 1 é condenado por infrações previstas na Portaria Alfandegária e na Lei do IVA, no que diz respeito à apresentação da falsa fatura de venda, com o objetivo de evitar o pagamento dos impostos reais sobre importação.
Além disso, condeno o réu 1 pelo crime de se passar por outra pessoa, conforme o artigo 441 da Lei Penal. Isso se devia à sua personificação de outra pessoa, Haim Zaruk, na frente de Pinchas Basson, com a intenção de enganá-lo.
A intenção da fraude é ocultar o fato de que ele está por trás da criação das empresas de TIC e JCC e é quem as opera para suas necessidades criminais.
Essa infração não foi atribuída ao réu na acusação, mas durante o julgamento, o promotor, advogado Noam Uziel, anunciou que a promotoria poderia solicitar ao tribunal que condenasse o réu por essa infração, e não há dúvida de que o réu e seus advogados tiveram uma oportunidade razoável de se defenderem da infração, conforme exigido pela seção 184 do Código de Processo Penal.