Os documentos foram apresentados aos corretores alfandegários por Yehoshua Shlosh, supostamente em nome das empresas ICT e JCC, e, para a liberação das mercadorias, foram anexadas contas falsas de fornecedores, a maioria das quais reduziu significativamente os custos de importação, com a intenção de promover a máxima redução no pagamento dos impostos de importação.
Na maioria dos casos, os bens chegavam ao réu 4, o proprietário da OPCI, e eram oferecidos para venda a preços significativamente inferiores aos preços de compra dos produtos.
Tal acúmulo de características semelhantes é incomum e certamente não uma coincidência, mas sim um plano ordenado e sistemático projetado para gerar lucros financeiros consideráveis às custas dos fornecedores, que ficaram com as mãos na cabeça e enquanto enganavam as autoridades fiscais do Estado de Israel.
A halachá nesse sentido foi resumida pelo estudioso Yaakov Kedmi em seu livro, Sobre as Evidências, Parte Dois (Edição Combinada e Atualizada, 5770-2009):
" Quando estamos lidando com um crime cometido usando um método único de execução – um método que pode distinguir o autor – o fato de que, em outro caso, o mesmo réu cometeu um crime usando exatamente o mesmo método de execução (e isso é uma 'identidade' absoluta), indica que ele é o autor do crime atual.
Nesse caso, o método de execução serve como uma espécie de 'cartão de visita' para o réu, e como alguém que repete e comete uma infração usando um método especial de execução que é característico apenas dele, como se tivesse deixado seu cartão de visita no local da execução ." (ibid., p. 712).
Mesmo que o "método de execução" não seja suficiente para o propósito de condenar um réu, como única prova, não há dúvida de que isso é uma adição probatória significativa ao restante das provas da acusação, e pode até servir como prova de assistência a outros depoimentos que exigem assistência (ver, por exemplo, Criminal Appeal 3762/97 Steinberger v. Estado de Israel, não publicado [publicado em Nevo] – dado em 31 de dezembro de 1997).