No nosso caso, este é um dos casos mais proeminentes em que o "método de execução" é tão único e as características tão idênticas que a aplicação da regra nesse assunto é um processo natural e obrigatório.
Acusação nº 8
- A oitava acusação é originalmente atribuída aos réus 1 e 4-6, e inclui as seguintes infrações:
- falsificação de um documento com a intenção de obter algo por meio dele em circunstâncias agravadas, segundo Seção 418 Direito As Penalidades (oito infrações).
- Uso de um documento falsificado, de acordo com Seção 420 Direito As Penalidades (22 faltas).
III. Recebimento fraudulento em circunstâncias agravadas, de acordo com Seção 415 Direito As Penalidades (Cinco faltas).
- Evasão dos direitos aduaneiros pagos, de acordo com Seção 212(A)1 Junto com Seção 218 À Portaria Costumes (Cinco faltas).
- Preparação, transferência e apresentação de uma conta de vendas que supostamente é real e, de fato, não é, segundo Seção 212(A)3 Junto com Seção 218 À Portaria Costumes (22 faltas).
- Submissão de uma listagem falsa, segundo Seção 212(A)4 Junto com Seção 218 À Portaria Costumes (22 faltas).
VII. Enganar um funcionário da alfândega em um detalhe específico que possa prejudicar o desempenho de suas funções, segundo Seção 212(A)6 Junto com Seção 218 À Portaria Costumes (22 faltas).
VIII. Fornecer informações falsas ou documentos falsos, em detalhes importantes, de acordo com Seção 22(A)(1) Direito Imposto sobre Compra (22 faltas).
- Fazendo algo para evitar o pagamento do imposto de compra (22 infrações).
- Fornecimento de informações falsas com o objetivo de evadir ou evadir impostos em circunstâncias agravadas, segundo Seção 117(II)1+(II2)2-3 Direito Recurso Fiscal (22 faltas).
- Emitir uma fatura fiscal ou documento que se passe por fatura fiscal, sem efetuar ou comprometer-se a realizar uma transação para a qual a referida fatura ou documento tenha sido emitida, com o objetivo de evadir ou evadir impostos em circunstâncias agravadas, conforme Seção 117(II)3+(II2)2-3 Direito Recurso Fiscal (11 faltas).
- Dedução do imposto de entrada sem possuir documento, conforme previsto no artigo 38, em circunstâncias agravadas, de acordo com Seção 117(II)5+(II2)2-3 Direito Do"De.
- preparar, gerenciar ou autorizar outro a preparar ou gerenciar livros-caixa falsos ou outros registros falsos, em circunstâncias agravadas, de acordo com Seção 117(II)6+(II2) 2-3 Direito Do"De.
- O uso de qualquer fraude, truque ou permissão de outro para usá-los ou realizar qualquer outro ato, com o objetivo de evadir ou evadir impostos, em circunstâncias agravadas, conforme Seção 117(II)8+(II2)2-3 Para a Lei Recurso Fiscal (22 faltas).
- Ilha-Contabilidade, por Seção 117(A)7 Direito Do"De.
Como parte da oitava acusação, alegou-se que os réus 5 e 6 estavam envolvidos na importação e distribuição de produtos elétricos domésticos fabricados pela BSH Comercial Ufesa S.A. (Doravante: "Ops), através da Piccola Company-que foi apresentada como a importadora exclusiva dos produtos Opsa em Israel.