A acusação alega que a Danidov é uma corporação cujos acionistas registrados são Avraham Sztgowski e Yoel Hirshhuit, que serviram como homens de palha, enquanto a corporação era controlada pelos réus 1, 5 e 6.
As contas de vendas anexadas aos registros são falsas e foram falsificadas contra o réu 1 com conhecimento e para os réus, com o objetivo de usá-las para fraudar as autoridades fiscais. O processo alega que os bens, que são objeto das licenças de importação, não foram adquiridos da PLANAS S.P.R.L. Na verdade, é de um caderno de notas da opsa, e isso para valores muito maiores do que os indicados nas contas falsas de vendas.
Ao fazer isso, os réus falsificaram documentos, usaram e declararam falsamente o valor de mercadorias que eram inferiores ao valor real, reduzindo assim os impostos de importação que teriam sido responsáveis se não fosse pela falsificação e fraude. Assim, os réus evitaram o pagamento de impostos de importação no valor acumulado de NIS 425.000. Esses valores são estimados no momento do armazenamento das mercadorias e não incluem multas e juros atrasados.
Enquanto os réus 5 e 6 e a Piccola Company-A linha era obrigada a pagar integralmente pelas importações feitas pela empresa Ofsa e, na ausência da possibilidade de utilizar as faturas do fornecedor da Ofsa, os réus forneceram Piccolo-A Line possui faturas falsas e falsas em nome da empresa Sevilla Swew, para a venda dos produtos para a Piccolo Line. O processo alega que as contas da Swela são fictícias e falsas e não representam nenhuma transação real. No total, estas são as faturas da Savilla, que foram usadas pelos réus 1, 5 e 6, no valor de NIS 3.742.112.
A acusação ainda alega que o réu 1 e a empresa Savilla não mantinham livros de contas conforme exigido pela Seção 66 Direito Do"De. Nos anos fiscais de 1999-2000, o réu 1, em nome da Empresa Sevilha e por meio do contador Yitzhak Basson, apresentou relatórios periódicos falsos segundo os quais deduziu do imposto devedor por transações realizadas no valor de NIS 4 milhões, imposto sobre insumos no mesmo valor de forma que os isentasse do pagamento do IVA, e isso não conforme faturas fiscais legalmente emitidas a eles.