Segundo o réu 5, os dados factuais não comprovam o que a acusação alega. A "Piccolo Line Trading" foi fundada em outubro de 2001 e suas ações foram transferidas para uma pessoa chamada Shabtai Kaufman. Em algum momento, após julho de 2002, Kaufman transferiu todas as ações para o réu 5. Portanto, não há verdade na alegação da promotoria de que o réu 5 estabeleceu a "Piccolo Line Trade" e a entregou a Kaufman.
Quanto à "Piccolo Line Marketing", essa empresa foi fundada em fevereiro de 2001 e todas as suas ações eram detidas pela Kirocell. Em julho de 2001, metade das ações foi transferida para a Kaufman, e um ano depois a Kaufman recebeu todas as ações da empresa. Daqui se conclui que não há base para a alegação da acusação de que Kaufman devolveu as ações da "Piccolo Line Marketing" ao réu 5. Essa sequência de eventos não indica que o Réu 5 tivesse qualquer controle sobre a "Piccolo Line Ltd.", que havia sido estabelecida cerca de cinco anos antes pelo Réu 6, Yigal Fadlon e por Mario Weissman.
Com relação às alegações da acusação de que o réu 5 esteve envolvido em fraude contra a alfândega e que compartilhou os lucros com os outros réus, o réu 5 reitera que encomendou os bens e abriu o crédito documental em favor da Opsa. Após receber os documentos originais do banco e convertê-los pelo banco, ele os transferiu como estavam para o réu 1, encerrando assim sua atividade. Todos os atos cometidos posteriormente foram cometidos sem a participação do réu 5 e sem seu conhecimento. Não há contestação de que a Ofsa recebeu seu dinheiro, o banco que recebeu os documentos originais os examinou, transferiu e entregou ao réu 5, e eles foram entregues na íntegra ao réu 1, que, na sua opinião, representava a O.P. CIA, em cujo nome os documentos foram publicados. O réu 5 não esteve envolvido na liberação dos bens pela Danidov, e certamente não está ligado ao penhoramento das contas de vendas emitidas pela Plan. Mesmo na transação que trata da transferência de propriedade de mercadorias de Danidov para Sevilha, o réu 5 não está envolvido, e o mesmo vale para a transferência de propriedade de mercadorias de Sevilha para a Piccolo Line, pelo preço cheio.