As palavras do réu 1 falam por si mesmas e refletem a realidade em sua totalidade, exceto pelo fato de que ele agiu a pedido de Elhanan Tenenbaum, que não tem nada a ver com a transação de importação de mercadorias da Opsa.
Além disso, o réu 1 admitiu que havia lidado com faturas fiscais da empresa Sevilha, que entregou ao réu 6. Ele alegou que recebeu as faturas de Elhanan Tenenbaum, uma alegação que, como dito, era falsa. O réu confirmou que recebeu uma quantia em dinheiro da Yigal Fadlon que cobria as importações supostamente feitas pela empresa Danidov, utilizando as contas de fornecedores da PLANAS e as contas fiscais da empresa Sevilha.
Quando o réu 1 recebeu os recibos de importação, aos quais as contas dos fornecedores do PLANAS estavam anexadas, confirmou que foi ele quem imprimiu as contas falsas dos fornecedores e as transferiu para o réu 6, Yigal Fadlon.
Como resultado das ações do réu 1, foram pagos impostos de importação reduzidos no valor acumulado de NIS 425.000, que são os valores estimados no momento do armazenamento dos bens, e, desnecessário dizer, não incluem multas e juros atrasados. O depoimento do oficial alfandegário, Yaakov Chibutero, indica que o valor estimado da evasão dos impostos de importação é de NIS 617.125.
Como foi dito, o réu 1 está por trás da preparação de faturas fiscais falsas e de um recurso diferente por parte da Sevilha, segundo o qual vendeu os produtos para a Piccolo Line. Não há dúvida de que essas são faturas falsas, já que essa empresa não esteve envolvida na importação ou compra das mercadorias do importador, e, portanto, não se trata de uma transação real, para a qual faturas fiscais podem ser emitidas.
O valor total nas faturas da empresa é de 3.227.373,91₪.
Como determinei, o réu 1 está por trás das atividades de Danidov e Sevilha, e, portanto, todas as infrações fiscais que podem ser atribuídas a essas empresas, conforme detalhado na acusação, foram realizadas sob a responsabilidade do réu 1, que deveria apresentar relatórios periódicos às autoridades fiscais e fornecer relatos verdadeiros sobre transações realizadas no âmbito dessas corporações.