Quanto ao argumento de que estes são relatórios falsos, mesmo havendo suspeita sobre o assunto, com base nos cálculos da acusação na página 259 de seus resumos, não consigo determinar isso além de qualquer dúvida razoável e, portanto, absolvido o réu 1 de cometer a infração de não manter livros de contas, sob a seção 117(a)7 da Lei do IVA.
A acusação também atribuiu os crimes ao réu 4, Avi Kalamaro, que é o proprietário da OPCI. Durante o julgamento, a promotoria anunciou que estava retratando as acusações atribuídas a este réu, como parte da oitava acusação.
Em seu resumo, a promotoria observou que o réu 4 permitiu que o réu 1 abrisse uma carta de crédito na conta OPCI, para o pagamento da primeira ordem, que é objeto da acusação 8.
O processo argumenta que a OPCI não esteve envolvida na transação, pois não houve nenhum envolvimento comercial entre ela e as outras partes envolvidas, e os documentos contábeis da OPCI não refletem o envolvimento da empresa no assunto.
Além disso, a promotoria argumenta que não foi provado que o réu 4 "... Esteja ciente de que a OPCI é descrita na carta de crédito como a pessoa em nome de quem as contas do fornecedor foram emitidas. Certamente não foi provado que ele estivesse ciente de qualquer um dos atos criminosos cometidos." De acordo com a abordagem da acusação, o réu 1 "usou o nome OPCI para fins de fraude na Acusação 8, sem envolvimento de Avi Kalamaro, exceto por seu consentimento para abrir a primeira carta de crédito, P/180."
Portanto, a promotoria busca absolver o réu 4 das infrações atribuídas a ele na Acusação 8 de "absolvição total".
Diante dessa abordagem da acusação, não tenho escolha a não ser declarar a absolvição do réu 4, no que diz respeito às infrações atribuídas a ele na oitava acusação.
A partir daqui, passarei para o caso do Réu 6, Yigal Fadlon.
Não há contestação de que foi o réu 6 quem liberou as mercadorias da alfândega, de acordo com documentos que recebeu do réu 1, e como disse em sua declaração de 30 de outubro de 2000 (P/346) "... Sei que recebo as faturas que recebo pela compra de mercadorias da empresa Savilla, assim como os documentos relacionados às importações da empresa Danidov. Eu recebo da Uri Resh e sou eu quem os transfere para o corretor alfandegário com quem trabalho, 'Shai Customs Brokerage'."