Acusação nº 11
- Em 5 de setembro de 1999, o réu 1 apresentou à Autoridade Alfandegária, em nome da Schloss e por meio do corretor alfandegário "Albany-International Clearance and Shipping Ltd.", um recibo para importação de mercadorias para Israel do tipo de fita de rádio e sistemas estéreo. De acordo com essa nota, o valor dos produtos é de $29.809 e a ela está anexado um documento que deveria ser uma conta de vendas da Planas S.P.R.L. , que supostamente é o fornecedor de mercadorias.
A acusação alega que esta é uma conta de venda falsa e que o registro feito de acordo com ela também é falso. Os produtos não foram adquiridos da Planas S.P.R.L. Na verdade, é da empresa Tristar Electronics Pte. Ltd. de Singapura, por $39.571. Essa quantia foi paga pelo método de documentação a ser coletada, através do Banco Mizrahi e da empresa "Magnum Power Trade (1994) Ltd.", para o réu 1.
Na data seguinte, o réu 1 vendeu seus direitos sobre os bens mencionados para A. Journey Ltd.", por Shlomo Metuk.
Posteriormente, Masa apresentou à Autoridade Alfandegária sete registros falsos adicionais, com o objetivo de liberar os produtos mencionados, aos quais foi anexada uma cópia da conta falsa de vendas, que Masa recebeu do réu 1, por meio da Shlomo Matuk. A acusação alega que a mencionada conta de vendas foi forjada pelo réu 1, com o objetivo de usá-la para fraudar as autoridades alfandegárias e de IVA. Nesses atos, o réu 1 declarou falsamente que o valor das mercadorias era inferior ao valor real e, como resultado, reduziu o valor dos impostos de importação que teria sido cobrado, não fosse pela fraude. O réu usou um documento falsificado, enganou os funcionários da alfândega, fraudou o Tesouro do Estado e evitou o pagamento de impostos de importação no valor total de NIS 44.895.
A acusação ainda argumenta que o réu 1 recebeu o produto da venda de seus direitos sobre os bens, de forma fraudulenta e em circunstâncias agravadas, usando a conta de vendas falsificada, com o conhecimento e a intenção de que o pessoal de Masa apresentaria às autoridades aduaneiras faturas falsas baseadas em uma conta de venda falsa, com o objetivo de liberar as mercadorias.