Acusação nº 13
- Em 27 de setembro de 1999, o réu 1 apresentou à Autoridade Alfândega, em nome de Schloss e por meio do corretor alfandegário "Morris A. Raphael Ltd.", um recibo para a importação de mercadorias para Israel do tipo de micro-ondas. De acordo com a lista, o valor das mercadorias é de $30.542,40, e anexado a ela está um documento que deveria ser uma conta de vendas da Planas S.P.R.L. , que supostamente é, segundo ele, o fornecedor das mercadorias. Na data seguinte, o réu 1 enviou à Autoridade Alfândega outro recibo falso para a liberação de algumas das mercadorias mencionadas, ao qual foi anexada uma cópia da falsa conta de vendas. A acusação alega que os bens não foram comprados da Planas S.P.R.L. , mas foram adquiridos em nome OPCI da Shunde Glanz Electric Appliance Factory Ltd da China, por $40.723,20.
A acusação ainda alega que os direitos sobre o saldo dos bens que ainda não foram liberados foram vendidos pelo réu 1 por meio do Shlomo Metuk para a "M.E.C. Television Marketing Ltd.", que atuou para liberar o saldo dos bens e arcou com o saldo dos impostos de importação reduzidos, devido às ações do réu 1. A ré 1, por meio de Shlomo Metuk, entregou à "M.E.C. Television Marketing Ltd." a conta falsa do fornecedor, que estava anexada a doze registros, que ela apresentou para fins de liberação dos produtos. Ao fazer isso, o réu 1 reduziu o valor dos impostos de importação que teria cobrado, se não fosse pela fraude. Ao fazer isso, o réu 1 enganou os funcionários da alfândega, fraudou o Tesouro do Estado e evadiu o pagamento de impostos de importação no valor total de NIS 39.478.
Segundo a acusação, o réu 1 recebeu os recursos da venda de seus direitos sobre os bens, de forma fraudulenta e em circunstâncias agravadas, usando a conta falsa de venda, com o conhecimento e a intenção de que o pessoal da "M.E.C. Television Marketing Ltd." apresentaria registros falsos às autoridades alfandegárias, baseados na conta falsa de venda.
Acusação nº 14
- Em 28 de setembro de 1999, o réu 1 apresentou à Autoridade Alfândega, em nome da Schloss e por meio do corretor alfandegário "Shai Customs Agents (1997) Ltd.", uma licença para importação de mercadorias para Israel do tipo micro-ondas. De acordo com a lista, o valor das mercadorias é de $34.272, e a ela estava anexado um documento que pretendia ser uma conta de vendas da Planas S.P.R.L. , que supostamente é o fornecedor de mercadorias. A promotoria alega que os bens mencionados não foram comprados da Planas S.P.R.L. , ou Shunde Glanz Electric Appliance Factory Ltd de Messin, por $45.024. Em 21 de setembro de 1999, o réu 1, por meio de Shlomo Metuk, vendeu seus direitos sobre os produtos mencionados para a "Kitchen Line Ltd." Em várias datas posteriores, a Kitchen Line Ltd. enviou à Autoridade Alfândega oito registros falsos adicionais, aos quais foi anexada uma cópia da falsa conta de vendas, com o propósito de liberar os produtos mencionados. Ao fazer isso, o réu 1 declarou falsamente que o valor das mercadorias era menor que o valor real, reduzindo assim o valor dos impostos de importação que ele teria sido responsável se não fosse pela fraude.
Nesses atos, o réu 1 enganou os funcionários da alfândega, fraudou o Tesouro do Estado e evitou o pagamento de impostos de importação no valor total de NIS 42.212.