À luz de todas as provas, o réu 1 busca sua absolvição de todos os crimes atribuídos a ele no âmbito da 14ª acusação.
Audiência e Decisão das Acusações 9-14
- Neste grupo de acusações, assim como na oitava acusação, também são alegações relacionadas à redução dos impostos de importação, e não há alegação de que o fornecedor ou fornecedores não tenham recebido contraprestação total pelas mercadorias enviadas a Israel.
Todas as cobranças envolvem a substituição das contas originais do fornecedor por outras contas de fornecedores, nas quais o valor dos bens é reduzido, o que, segundo a acusação, tem como objetivo evitar o pagamento total dos impostos de importação, utilizando contas falsas e falsas de fornecedores.
Parece que não há uma disputa real de que as contas do fornecedor anexadas aos registros de importação não são as contas originais, já que os bens foram realmente fornecidos por outra parte, e também não há disputa de que esses valores são maiores no valor dos produtos.
Para decidir sobre esse grupo de acusações, é apropriado começar com uma descrição das partes cujos nomes são mencionados em conexão com as transações que estão sujeitas às cobranças 9-14.
Nas Acusações 11-14, essas são contas de fornecedores supostamente geradas pelo PLANAS, que se presume ser o fornecedor dos produtos. Como foi dito, não há disputa de que a PLANAS não era a fornecedora original dos bens dessas cobranças, e os valores que aparecem nas contas dos fornecedores da PLANAS são substancialmente reduzidos em comparação com os valores que aparecem nas contas originais dos fornecedores.
Em minhas observações sobre a Acusação nº 8, já determinei que o Réu 1 usou a empresa PLANAS para produzir contas falsas de fornecedores, e que agiu em nome dessa empresa, sem receber permissão ou procuração para tal. Nesse sentido, aceitei o depoimento do réu 3 como credível, segundo o qual era uma empresa que lhe pertencesse, que não esteve ativa no período relevante, sem qualquer permissão dada ao réu 1 para agir em nome da empresa ou apresentar documentos, incluindo faturas de fornecedores, em nome da PLANAS.