A acusação alega que, para vender os produtos em Israel, as faturas foram usadas para a empresa de Marig, que, segundo o acusador, é uma empresa de palha, usada pelo réu 1, sem que os proprietários formais dessa empresa tivessem qualquer ligação com os produtos.
Segundo a acusação, os recibos de venda foram transferidos para o bolso do réu 1 e não foram entregues a terceiros, o que "constitui evidência de que esses são bens que ele recebeu e vendeu fraudulentamente apenas para si mesmo."
Para provar a alegação de que o réu 1 usou documentos falsificados, incluindo faturas falsas, contas falsas de fornecedores e certificados de taxa falsificados para os quatro últimos recipientes, a promotoria observa o fato de que o réu utilizou documentos preparados no mesmo formato. Assim, argumentou-se que o denominador comum de todas as contas dos fornecedores vinculadas aos registros de importação é a presença de erros ortográficos nos detalhes das empresas que supostamente produzem as contas. Isso é um erro na grafia do nome da rua em Londres, nas contas da empresa Contel, assim como um erro no número da casa no endereço da empresa Plans, e assim por diante. Tais erros podem servir como evidência de que esses documentos são falsificados.
Com relação ao primeiro contêiner, argumentou-se, como declarado, que se tratava de uma conta de fornecedor falsificada e registros falsos, sem contestação, que a empresa britânica Contel, usada pelo réu 1 para produzir contas falsas e falsificadas de fornecedores, não estava vinculada às transações de compra e importação dos bens, o que é o objeto da primeira acusação.
Com relação aos outros quatro contêineres, foram usados registros falsificados e contas de fornecedores, como é evidente pela comparação dos documentos falsificados com os documentos reais de transação encontrados no arquivo bancário, P/135.
Para a liberação das mercadorias nesses quatro contêineres, foram usados certificados de câmbio falsificados, que foram entregues ao corretor alfandegário, Yosef Bashi, pelo réu 2. Os documentos não foram emitidos pelo agente do navio, e a testemunha David Nidam, em nome da Carmel Shipping, afirmou em seu depoimento no tribunal que se tratavam de certificados de portão falsificados, e que uma denúncia foi até registrada à polícia.