O réu 1 rejeita as declarações de Shulufi em seu interrogatório (P/307), que implicavam que o réu 1 o procurou com um pedido para localizar um comprador para a mercadoria, oferecendo-lhe uma comissão no valor de NIS 4.000 pela conclusão. Como Shalopi aparentemente esteve envolvido na prática de uma infração relacionada a essa mercadoria, ele buscou se distanciar da transação apresentando uma realidade completamente oposta e tornando o Réu 1 responsável pela importação das mercadorias. No tribunal, Shlofi mudou de ideia e disse a verdade.
De tudo isso, deduz-se que a transação de venda entre Sevilla e Sweidan é uma transação comercial real e não fictícia ou artificial, e não houve intenção de escapar do pagamento de impostos.
Portanto, a fatura fiscal emitida por Svila na transação em questão também é uma fatura real e não fictícia.
Quanto à alegação de que as empresas Sevilla e JCC não mantinham os livros contábeis conforme exigido, argumentou-se que o réu 1 não era o proprietário, gestor ou acionista controlador dessas empresas e, portanto, não era responsável pela gestão dos livros de contas das empresas mencionadas.
À luz do exposto, o Réu 1 busca sua absolvição das acusações atribuídas a ele na 17ª Acusação.
Audiência e Decisão sobre a Acusação nº 17
- Nesta acusação, estamos lidando com a venda de 300 sacos de café, que foram liberados da alfândega, pelo intermediário da alfândega Shai Customs Agents 1997 Ltd., de acordo com duas licenças de importação (P/106 e P/107). Nos recibos de importação, o nome do importador aparece como "JCC International Jerusalém".
Como já afirmei em minhas declarações anteriores, a JCC é uma empresa ficção, criada pelo réu 1 e Yehoshua Shlosh, para usá-la para cometer alguns dos crimes descritos na acusação.
O depoimento do corretor alfandegário, Shlomo Arsban, indica que ele mesmo cuidou da liberação dos sacos de café, quando recebeu os documentos necessários de Yehoshua Shlosh.
Os 300 sacos de café foram vendidos a uma pessoa chamada George Swidan, que afirmou em sua declaração, datada de 11 de fevereiro de 2001 (P/308), que havia realizado a transação de café com uma pessoa chamada Mahfoud Shloufi, de Nazaré. Como parte da transação, ele recebeu uma fatura fiscal em nome da empresa Savilla (fatura nº 4, documento 2491 em P/307). De acordo com esta fatura, emitida em 30 de novembro de 1999, o custo das mercadorias é de NIS 179.999,00. Em troca dos bens, o comprador entregava cheques ao pedido de Sevilla.