Sétima Acusação (Réus 1, 3 e 4)
- Como parte da sétima acusação, decidi condenar os réus 1, 3 e 4:
Réus 1 e 3
- Dois crimes de falsificação de documento com a intenção de obter algo por meio dele em circunstâncias agravadas, conforme o artigo 418 da Lei Penal.
- Duas infrações de uso de documento falsificado, sob o artigo 420 da Lei Penal.
- Recebimento fraudulento em circunstâncias agravadas, de acordo com o artigo 415 da Lei Penal.
Réu 4
O réu 4 será condenado pelo crime de receber bens obtidos por meio de um crime, conforme a Seção 411 da Lei Penal, e será absolvido do crime conforme a Portaria do Imposto de Renda, que lhe foi atribuída durante o julgamento.
Oitava Acusação (Réus 1, 5 e 6)
- Decidi absolver o réu 5, Roberto Wagman, de todas as infrações atribuídas a ele na oitava acusação, por dúvida.
Como se deve lembrar, a promotoria anunciou que estava retirando as acusações atribuídas ao réu 4, no âmbito desta acusação, e, consequentemente, decidi absolvê-lo também dos crimes atribuídos a ele nesta acusação.
Decidi condenar os réus 1 e 6 :
Réus 1 e 6
- Seis infrações de falsificação de documento com intenção de receber algo por meio de algo em circunstâncias agravadas, conforme o artigo 418 da Lei Penal.
- Seis infrações por uso de documento falsificado, sob a seção 420 da Lei Penal.
- Recebimento fraudulento em circunstâncias agravadas, de acordo com o artigo 415 da Lei Penal.
- Ao evitar o pagamento dos direitos alfandegários que devem ser pagos, de acordo com a seção 212(a)1 juntamente com a seção 218 da Portaria Alfandegária.
- Seis infrações de preparação, transferência e apresentação de uma conta de vendas que supostamente são verdadeiras e de fato não são, conforme a seção 212(a)3 juntamente com a seção 218 da Portaria Alfandegária.
- Seis infrações de registro falso, conforme a seção 212(a)4 juntamente com a seção 218 da Portaria Alfandegária.
- Seis infrações de fornecimento de informações falsas ou documentos falsos, em detalhes importantes, conforme a Seção 22(a)1 da Lei do Imposto sobre Compras.
- Seis infrações de cometer um ato para evitar o pagamento do imposto sobre compras, conforme a seção 22(a)5 da Lei do Imposto sobre Compras.
- Seis infrações de fornecimento de informações falsas ou denúncias para evasão fiscal, em circunstâncias agravadas, sob o artigo 117(b)1 junto com o artigo (b2) da Lei do IVA.
- No crime de preparar, gerenciar ou autorizar outro a manter livros-caixa falsos ou outros registros falsos em circunstâncias agravadas, de acordo com a Seção 117(b)6 juntamente com a Seção (B2) da Lei do IVA.
Apenas réu 1
- Dez infrações de emissão de fatura fiscal ou documento que se passa por fatura fiscal sem efetuar ou comprometer-se a realizar uma transação para a qual a referida fatura ou documento tenha sido emitido, em circunstâncias agravadas, de acordo com a seção 117(b)3 juntamente com a seção (b2) da Lei do IVA.
- A infração de dedução do imposto sobre insumos sem possuir um documento, conforme estabelecido no artigo 38, em circunstâncias agravadas, conforme o artigo 117(b)5 juntamente com o artigo (b2) da Lei do IVA.
Absolvido o réu 1 dos crimes de uso de qualquer fraude ou truque com o objetivo de evasão ou evasão fiscal, conforme a seção 117(b)8 junto com a seção (b2) da Lei do IVA, e de não manter os livros de contas, conforme a seção 117(a)7 da Lei do IVA.