Dado que grande parte da atividade com fins de branqueamento de capitais é realizada através do sistema bancário, para evitar que instituições financeiras sirvam como ferramentas nas mãos dos branqueadores de capitais, e para aproveitar a eficiência, informatização e globalização dos sistemas financeiros globais para a guerra contra a lavagem de capitais e o terrorismo, vários países, incluindo Israel, impuseram uma série de obrigações ao sistema bancário [ibid.). Assim, no âmbito das disposições relativas às proibições relativas à branqueamento de capitais, de acordo com aLei de Proibição de Branqueamento de Capitais, 5760-2000 (doravante: a "Lei de Proibição de Branqueamento de Capitais") e a Ordem de Proibição de Branqueamento de Capitais (Obrigações de Identificar, Reportar e Manter Registos de Empresas Bancárias para a Prevenção da Lavagem de Capitais e do Financiamento do Terrorismo), 5761-2001 (doravante: a "Ordem") - a sociedade bancária foi imposta, em paralelo à sua atividade comercial, funções administrativas, incluindo, Obrigações de receber informações que serão usadas para localizar atividades relacionadas com branqueamento de capitais ou financiamento do terrorismo e para tomar medidas - incluindo a comunicação para prevenir atividades proibidas [ver o acórdão no caso da Associação Emar; o acórdão no caso Renaissance; Recurso Civil 3497/15 Yassin Empire for Investments and Finance in Tax Appeal v. Bank Hapoalim in Tax Appeal [publicado em Nevo] (11 de novembro de 2015) (doravante: "A Decisão no Caso Yassin Empire")].
Deve sublinhar-se que, quando o banco não cumpre as obrigações que lhe são impostas por lei, pode ser instaurada responsabilidade criminal contra o banco ou os seus funcionários [artigo 7(c) da Lei e artigo 12 da Ordem] e o banco pode também estar sujeito a uma sanção civil - uma sanção financeira de acordo com o artigo 14 da Lei de Proibição de Branqueamento de Capitais. Deve sublinhar-se que as sanções financeiras em Israel não são tudo, pois as empresas bancárias que operam no estrangeiro também devem estar sujeitas a sanções financeiras nesse país (neste contexto, referirei num artigo encerrado um pagamento de cerca de 1 mil milhões de ILS que o Bank Leumi teve nos Estados Unidos e a disponibilização de somas semelhantes pelo Bank Hapoalim devido a investigações neste contexto).