Nas margens, o banco refere o facto de a Toiga Media ter uma conta bancária adicional, no Bank Hapoalim, e por isso afirma que o encerramento da sua conta não leva à cessação da sua atividade. O banco argumenta ainda que Toledano procurou encerrar a conta de Lihat e, portanto, que, relativamente a esta conta, não se trata de uma iniciativa do banco em qualquer caso.
À luz de tudo o exposto, o banco argumenta que a decisão de encerramento é legal e, por isso, a reclamação deve ser rejeitada.
- Os autores, do outro lado da cerca, começam por argumentar que, nos últimos anos, houve de facto uma alteração nas obrigações impostas aos bancos, entre outras coisas, como resultado da legislação destinada a prevenir o branqueamento de capitais e o terrorismo, dívidas devido às quais as "regras do jogo" foram alteradas e os bancos e os seus clientes foram conduzidos a "territórios que ainda não foram mapeados." Assim, segundo eles, no passado, o ponto de partida relativamente à relação entre a empresa bancária e os seus clientes foi que o banco é uma entidade dupla semelhante a uma autoridade administrativa, interessada em aumentar a massa dos seus clientes e que "não tem nada próprio". De acordo com este ponto de partida, argumentou-se, a revisão judicial exercida relativamente à análise das decisões das sociedades bancárias foi semelhante à forma como o tribunal transfere as autoridades administrativas sob o seu controlo - ou seja, uma que está abrangida pela presunção de correção e cuja auditoria só se aplicará quando se desviar do âmbito da razoabilidade. O problema, segundo os queixosos, as dívidas impostas aos bancos no âmbito da legislação anti-branqueamento de capitais e terrorismo, e em particular as enormes multas impostas a alguns deles e as investigações do Departamento de Justiça dos EUA que expõem os seus funcionários a sanções, levaram os bancos a preferirem não lidar com a pilha de tarefas envolvidas em contas que se desviam do quadro habitual que lhes causa "dor de cabeça" e a anunciar o encerramento de contas sempre que surgem sinais de alerta relativamente à sua atividade, tudo isto sem examinar se esses sinais são suficientes para estabelecer suspeitas de atividade proibida e se isso não é possível para negar essas suspeitas. Segundo os autores, tal alteração material requer também uma alteração no sistema e na forma de realizar a auditoria dos bancos, de modo que os bancos deixarão de gozar da presunção de solidez nem do alcance da razoabilidade, e, consequentemente, as suas decisões estarão sujeitas a revisão judicial regular.
Do geral ao específico, os autores alegam que, no caso pendente da decisão do tribunal, o banco não conseguiu provar que a decisão de encerrar as contas dos autores era razoável com base nas informações e factos que tinha em mente no momento em que a decisão foi tomada e, além disso, o banco falhou e violou os seus deveres tanto de acordo com a lei, de acordo com a política adequada como com o dever de confiança para com os autores - os seus clientes, enquanto não existia o procedimento adequado para com os autores. antes de tomar a decisão sobre o encerramento das contas e até depois. Os autores afirmam ainda que, em qualquer caso, uma decisão relativa ao encerramento da conta é a sanção mais severa da "caixa de ferramentas" e, portanto, tomá-la, em vez de optar pelas outras opções - como - controlo e reporte - é desproporcional. Neste último contexto, os autores alegam ainda que a abordagem que o banco é orientado a seguir é uma abordagem baseada no risco (RBA), segundo a qual o banco deve avaliar diferentes níveis de risco e alocar recursos, de acordo com a sua existência e classificação, para efeitos de monitorização e controlo dos clientes. Segundo eles, como ferramenta para determinar os níveis de risco, o banco deve identificar sinais de alerta, mas, ao contrário da abordagem do banco, segundo a qual a existência destes é suficiente para levar à recusa em tomar medidas - muito pelo contrário - o banco deve permitir essas ações, monitorizá-las de forma benéfica, monitorizá-las e reportá-las às autoridades nos casos apropriados.