"Beneficiário" – pessoa para quem o bem é detido ou uma ação é realizada sobre o bem, ou que pode dirigir uma ação com o bem, tudo direta ou indiretamente, e, no caso de uma corporação, também acionista controlador da corporação;
(2) reportará, conforme determinado na ordem, as ações sobre a propriedade do destinatário do serviço que serão especificadas na ordem, incluindo as ações que não tenham sido concluídas;
(3) Deverá manter e manter registros da forma e pelo período a ser determinado na ordem, nos seguintes assuntos:
(a) os detalhes de identificação conforme declarado no parágrafo (1);
(b) as ações para as quais uma obrigação de reporte foi estabelecida conforme estabelecido no parágrafo (2);
(c) Qualquer outra matéria, que seja determinada na ordem, necessária para a aplicação desta Lei.
(b) Para fins de aplicação desta Lei, um Ministro deverá prescrever, por ordem, a uma das entidades especificadas no Terceiro Adendo sob sua responsabilidade, após consulta com o Ministro da Justiça e o Ministro da Segurança Pública, deveres de identificação, relatório, registro e retenção, conforme estabelecido no parágrafo (a), que se aplicarão a ela com as necessárias alterações, conforme o caso, e o Ministro poderá determinar várias obrigações conforme referido para com os diversos provedores de serviços financeiros incluídos no mesmo órgão; O Ministro também determinará os métodos de cumprimento das obrigações estabelecidas na Ordem. ..."
- De acordo com essa disposição da Lei e os deveres e poderes que ela estabelece, as autoridades competentes assinaram ordens – o Ministro da Ordem de Proibição da Lavagem de Dinheiro (Obrigações de Identificar, Relatar e Manter Registros de Corporações Bancárias para a Prevenção da Lavagem de Dinheiro e Financiamento do Terrorismo), 5761-2001 (doravante: a "Ordem de Proibição da Lavagem de Dinheiro") e o Supervisor dos Bancos do Banco de Israel sobre o Procedimento 411, que não apresentarei aqui na íntegra.
De acordo com a legislação subordinada e o Procedimento 411, a Suprema Corte também esclareceu no caso Toledano (ibid., parágrafos 20-21):