"20. Além da obrigação mencionada das corporações bancárias de fornecer serviços bancários, elas estão sujeitas a obrigações em virtude da legislação sobre a proibição da lavagem de dinheiro, que fornece ferramentas significativas e coloca as corporações bancárias na linha de frente da luta contra a lavagem de dinheiro e o financiamento do terrorismo, por um lado, e estabelece sanções que serão impostas a elas em caso de incumprimento dessas obrigações. Essas obrigações derivam, entre outras coisas, das seções da Lei de Proibição da Lavagem de Dinheiro, 5760-2000 ... Detalhes deles podem ser encontrados na Ordem de Proibição de Lavagem de Dinheiro (Obrigações de Identificar, Relatar e Manter Registros de Corporações Bancárias para Prevenção da Lavagem de Dinheiro e Financiamento ao Terrorismo), 5761-2001 ... Assim, as Seções 2 e 2A da Ordem exigem que o banco realize procedimentos de registro, identificação e conhecimento com o cliente, enquanto o banco deve determinar, entre outras coisas, a origem dos fundos que se espera que entrem na conta do cliente, qual é a atividade planejada na conta e se já foi recusado serviços em uma corporação bancária no passado por razões relacionadas à proibição da lavagem de dinheiro e do financiamento do terrorismo. Os artigos 8 e 9 da ordem exigem que o banco relate às autoridades competentes uma atividade na conta que possa levantar suspeitas de atividade imprópria.
- Outra fonte de deveres imposta às corporações bancárias nesse contexto são as diretrizes do Supervisor de Bancos... Relevante para nosso caso está o procedimento adequado de gestão bancária (prevenção de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo e identificação de clientes) ... (doravante: Procedimento 411), que exige a criação de políticas e procedimentos para conhecer e identificar o cliente (seções 4-6, 9), e monitoramento contínuo da atividade na conta do cliente (seção 14). Entre outras coisas, o procedimento exige que os bancos adotem medidas reforçadas para identificar clientes de alto risco (seção 15)."
(Para uma análise detalhada das dívidas dos bancos nesse contexto, incluindo a tensão entre eles, e a revisão judicial das decisões dos bancos, veja, por exemplo, Processo Civil (Distrito de Tel Aviv) 262-04-17 Toiga Online in a Tax Appeal v. Mizrahi Tefahot Bank in a Tax Appeal (6 de dezembro de 2018), parágrafos 13-31 (doravante: "O Caso Toiga Online"); Estímulo de abertura (Distrito de Tel Aviv) 24089-02-17 Se. Não. G. A. Financiamento e Investimentos em um Recurso Fiscal v. Bank Hapoalim em um Recurso Fiscal (9 de dezembro de 2020) parágrafos 67-87 e mais)
- À luz do que é necessário para o nosso caso, gostaria de mencionar várias disposições específicas adicionais que aparecem no mencionado Procedimento 411.
- A Seção 30 do Procedimento 411 afirma:
- A Seção 47(a) do Procedimento 411 estabelece o seguinte:
- A Seção 50 do Procedimento 411 estabelece o seguinte:
- O Apêndice C do Procedimento 411 é uma carta do Supervisor de Bancos datada de 16 de março de 2015, intitulada "Gestão de Riscos Decorrente da Atividade Transfronteiriça de Clientes", e isso está declarado nas seções 5-10 desta carta:
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